B-R サーティワン アイスクリーム【2268】の単体貸借対照表

①【貸借対照表】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当事業年度

(2019年12月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

2,395,376

1,302,815

 

 

売掛金

3,203,637

3,258,104

 

 

製品

750,395

837,458

 

 

原材料

645,025

460,548

 

 

貯蔵品

350,390

348,901

 

 

前渡金

40,772

140,634

 

 

前払費用

284,641

296,289

 

 

未収入金

152,365

1,138,935

 

 

その他

47,971

67,092

 

 

貸倒引当金

△86

△51

 

 

流動資産合計

7,870,491

7,850,728

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物

4,114,753

4,147,653

 

 

 

 

減価償却累計額

△1,668,884

△1,818,249

 

 

 

 

建物(純額)

2,445,869

2,329,404

 

 

 

構築物

437,700

437,700

 

 

 

 

減価償却累計額

△214,776

△233,782

 

 

 

 

構築物(純額)

222,924

203,917

 

 

 

機械及び装置

3,997,716

4,076,259

 

 

 

 

減価償却累計額

△2,536,690

△2,740,807

 

 

 

 

機械及び装置(純額)

1,461,026

1,335,452

 

 

 

賃貸店舗用設備

4,300,697

4,771,118

 

 

 

 

減価償却累計額

△2,457,030

△2,759,928

 

 

 

 

賃貸店舗用設備(純額)

1,843,667

2,011,189

 

 

 

直営店舗用設備

168,092

101,971

 

 

 

 

減価償却累計額

△89,797

△65,948

 

 

 

 

直営店舗用設備(純額)

78,294

36,023

 

 

 

車両運搬具

71,065

61,298

 

 

 

 

減価償却累計額

△49,351

△40,441

 

 

 

 

車両運搬具(純額)

21,714

20,856

 

 

 

工具、器具及び備品

828,352

683,676

 

 

 

 

減価償却累計額

△633,542

△511,994

 

 

 

 

工具、器具及び備品(純額)

194,810

171,682

 

 

 

土地

695,362

695,362

 

 

 

建設仮勘定

92,698

858

 

 

 

有形固定資産合計

7,056,366

6,804,748

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

ソフトウエア

327,651

562,374

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

39,733

3,342

 

 

 

電話加入権

17,065

17,065

 

 

 

無形固定資産合計

384,450

582,781

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当事業年度

(2019年12月31日)

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

74,378

86,555

 

 

 

従業員に対する長期貸付金

3,003

1,911

 

 

 

破産更生債権等

139,865

127,524

 

 

 

長期前払費用

506,127

495,296

 

 

 

繰延税金資産

136,848

125,882

 

 

 

敷金及び保証金

2,181,193

2,193,206

 

 

 

その他

19,685

16,475

 

 

 

貸倒引当金

△27,460

△25,731

 

 

 

投資その他の資産合計

3,033,642

3,021,120

 

 

固定資産合計

10,474,459

10,408,650

 

資産合計

18,344,950

18,259,379

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2018年12月31日)

当事業年度

(2019年12月31日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

580,568

491,937

 

 

1年内返済予定の長期借入金

430,204

230,012

 

 

未払金

1,655,648

1,944,768

 

 

未払費用

37,568

40,592

 

 

未払法人税等

175,568

191,524

 

 

未払消費税等

43,571

34,111

 

 

前受金

2,276,977

2,281,529

 

 

預り金

162,466

176,265

 

 

賞与引当金

42,375

45,064

 

 

役員賞与引当金

3,000

4,000

 

 

ギフト券回収損失引当金

186,386

221,276

 

 

その他

71,476

48,841

 

 

流動負債合計

5,665,813

5,709,925

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

1,664,130

1,434,118

 

 

退職給付引当金

166,719

81,529

 

 

役員退職慰労引当金

85,900

101,300

 

 

資産除去債務

128,197

124,677

 

 

長期預り保証金

1,231,698

1,248,996

 

 

固定負債合計

3,276,645

2,990,621

 

負債合計

8,942,458

8,700,546

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

735,286

735,286

 

 

資本剰余金

 

 

 

 

 

資本準備金

241,079

241,079

 

 

 

資本剰余金合計

241,079

241,079

 

 

利益剰余金

 

 

 

 

 

利益準備金

168,676

168,676

 

 

 

その他利益剰余金

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金

39,512

35,844

 

 

 

 

別途積立金

4,140,000

4,140,000

 

 

 

 

繰越利益剰余金

4,094,676

4,248,541

 

 

 

利益剰余金合計

8,442,866

8,593,063

 

 

自己株式

△16,893

△17,083

 

 

株主資本合計

9,402,337

9,552,344

 

評価・換算差額等

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

154

6,488

 

 

評価・換算差額等合計

154

6,488

 

純資産合計

9,402,492

9,558,832

負債純資産合計

18,344,950

18,259,379

 

B-R サーティワン アイスクリーム【2268】の単体損益計算書

②【損益計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

当事業年度

(自 2019年1月1日

 至 2019年12月31日)

売上高

 

 

 

製品売上高

15,370,193

14,813,345

 

ロイヤリティー収入

3,647,272

3,443,491

 

店舗用設備賃貸収入

1,068,880

1,061,156

 

売上高合計

20,086,346

19,317,993

売上原価

 

 

 

製品期首たな卸高

790,570

750,395

 

当期製品製造原価

9,726,322

8,866,254

 

合計

10,516,892

9,616,650

 

他勘定振替高

※1 119,228

※1 93,194

 

製品期末たな卸高

750,395

837,458

 

製品売上原価

9,647,267

8,685,997

 

店舗用設備賃貸原価

※2 545,153

※2 612,750

 

売上原価合計

10,192,421

9,298,748

売上総利益

9,893,924

10,019,245

販売費及び一般管理費

 

 

 

運送費及び保管費

1,491,086

1,429,531

 

広告宣伝費

2,192,850

2,365,174

 

ロイヤリティー

206,966

191,675

 

賃借料

486,785

465,601

 

給料手当及び賞与

1,088,680

1,092,562

 

賞与引当金繰入額

30,096

31,624

 

退職給付費用

88,345

△10,609

 

役員退職慰労引当金繰入額

15,700

15,400

 

雑給

139,531

123,065

 

販売促進費

1,079,349

1,041,937

 

店舗対策費

465,352

467,764

 

減価償却費

405,801

436,709

 

貸倒引当金繰入額

5,700

△1,763

 

その他

1,751,499

1,854,733

 

販売費及び一般管理費合計

9,447,746

9,503,408

営業利益

446,178

515,836

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

当事業年度

(自 2019年1月1日

 至 2019年12月31日)

営業外収益

 

 

 

受取利息

1,774

757

 

店舗用什器売却益

35,636

44,089

 

販売済未使用ギフト券収入

124,287

236,420

 

受取ロイヤリティー

48,230

16,771

 

受取報奨金

-

40,740

 

その他

22,003

20,599

 

営業外収益合計

231,934

359,378

営業外費用

 

 

 

支払利息

14,700

16,140

 

店舗設備除去損

17,383

20,938

 

ギフト券回収損失引当金繰入額

41,280

59,309

 

その他

1,786

1,619

 

営業外費用合計

75,150

98,007

経常利益

602,961

777,207

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

※3 757

※3 563

 

特別利益合計

757

563

特別損失

 

 

 

固定資産売却損

※4 2,046

-

 

固定資産廃棄損

※5 27,569

※5 28,052

 

災害損失

※6 16,192

※6 2,117

 

特別損失合計

45,808

30,170

税引前当期純利益

557,910

747,600

法人税、住民税及び事業税

273,537

300,153

法人税等調整額

2,069

8,171

法人税等合計

275,607

308,324

当期純利益

282,302

439,276

 

 

B-R サーティワン アイスクリーム【2268】の単体キャッシュフロー計算書

④【キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

当事業年度

(自 2019年1月1日

 至 2019年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前当期純利益

557,910

747,600

 

減価償却費

1,317,425

1,410,994

 

固定資産売却損益(△は益)

1,289

△563

 

固定資産廃棄損

27,569

28,052

 

災害損失

16,192

2,117

 

店舗用什器売却益

△35,636

△44,089

 

販売済未使用ギフト券収入

△124,287

△121,655

 

受取ロイヤリティー

△48,230

-

 

店舗設備除去損

17,383

20,938

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

△2,151

△1,763

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

420

2,689

 

ギフト券回収損失引当金の増減額(△は減少)

21,296

34,889

 

退職給付引当金の増減額(△は減少)

1,911

△85,190

 

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

15,700

15,400

 

受取利息

△1,774

△757

 

支払利息

14,700

16,140

 

売上債権の増減額(△は増加)

△76,178

△54,466

 

破産更生債権等の増減額(△は増加)

16,799

12,340

 

たな卸資産の増減額(△は増加)

△52,235

87,943

 

仕入債務の増減額(△は減少)

5,998

△88,630

 

前渡金の増減額(△は増加)

19,461

△99,862

 

前払費用の増減額(△は増加)

△42,211

△11,647

 

未収入金の増減額(△は増加)

△24,778

△986,570

 

未払金の増減額(△は減少)

△84,626

427,946

 

前受金の増減額(△は減少)

428,174

4,551

 

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

-

1,000

 

預り金の増減額(△は減少)

21,607

13,798

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

16,577

△9,459

 

その他

146,534

89,499

 

小計

2,154,841

1,411,247

 

利息及び配当金の受取額

1,544

2,025

 

利息の支払額

△13,849

△12,590

 

災害損失の支払額

△1,397

△278

 

法人税等の支払額

△220,830

△285,722

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,920,307

1,114,680

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

当事業年度

(自 2019年1月1日

 至 2019年12月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

投資有価証券の取得による支出

△31,492

△3,047

 

有形固定資産の取得による支出

△914,618

△865,543

 

資産除去債務の履行による支出

△1,300

-

 

無形固定資産の取得による支出

△135,198

△368,191

 

長期前払費用の取得による支出

△300,487

△260,525

 

敷金及び保証金の差入による支出

△280,745

△77,457

 

敷金及び保証金の回収による収入

1,238,776

54,811

 

預り保証金の受入による収入

84,753

77,036

 

預り保証金の返還による支出

△69,872

△44,860

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△410,184

△1,487,778

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入れによる収入

2,500,000

-

 

短期借入金の返済による支出

△3,500,000

-

 

長期借入れによる収入

1,000,000

-

 

長期借入金の返済による支出

△356,628

△430,204

 

自己株式の取得による支出

-

△190

 

配当金の支払額

△337,194

△289,069

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△693,822

△719,463

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

816,300

△1,092,561

現金及び現金同等物の期首残高

1,579,076

2,395,376

現金及び現金同等物の期末残高

 2,395,376

 1,302,815