B-R サーティワン アイスクリーム【2268】の単体貸借対照表

①【貸借対照表】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2017年12月31日)

当事業年度

(2018年12月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

1,579,076

2,395,376

 

 

売掛金

3,127,459

3,203,637

 

 

製品

790,570

750,395

 

 

原材料

545,013

645,025

 

 

貯蔵品

348,478

350,390

 

 

前渡金

60,233

40,772

 

 

前払費用

242,430

284,641

 

 

繰延税金資産

117,767

115,479

 

 

未収入金

127,587

152,365

 

 

その他

65,587

47,971

 

 

貸倒引当金

△112

△86

 

 

流動資産合計

7,004,091

7,985,970

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物

4,032,005

4,114,753

 

 

 

 

減価償却累計額

△1,516,554

△1,668,884

 

 

 

 

建物(純額)

2,515,450

2,445,869

 

 

 

構築物

437,700

437,700

 

 

 

 

減価償却累計額

△195,754

△214,776

 

 

 

 

構築物(純額)

241,946

222,924

 

 

 

機械及び装置

3,873,960

3,997,716

 

 

 

 

減価償却累計額

△2,323,734

△2,536,690

 

 

 

 

機械及び装置(純額)

1,550,226

1,461,026

 

 

 

賃貸店舗用設備

3,977,247

4,300,697

 

 

 

 

減価償却累計額

△2,259,960

△2,457,030

 

 

 

 

賃貸店舗用設備(純額)

1,717,287

1,843,667

 

 

 

直営店舗用設備

199,683

168,092

 

 

 

 

減価償却累計額

△97,466

△89,797

 

 

 

 

直営店舗用設備(純額)

102,216

78,294

 

 

 

車両運搬具

73,743

71,065

 

 

 

 

減価償却累計額

△57,286

△49,351

 

 

 

 

車両運搬具(純額)

16,456

21,714

 

 

 

工具、器具及び備品

794,985

828,352

 

 

 

 

減価償却累計額

△586,609

△633,542

 

 

 

 

工具、器具及び備品(純額)

208,375

194,810

 

 

 

土地

695,362

695,362

 

 

 

建設仮勘定

42,917

92,698

 

 

 

有形固定資産合計

7,090,239

7,056,366

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

ソフトウエア

221,394

327,651

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

126,805

39,733

 

 

 

電話加入権

17,065

17,065

 

 

 

無形固定資産合計

365,265

384,450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2017年12月31日)

当事業年度

(2018年12月31日)

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

56,583

74,378

 

 

 

従業員に対する長期貸付金

4,056

3,003

 

 

 

破産更生債権等

156,664

139,865

 

 

 

長期前払費用

453,918

506,127

 

 

 

繰延税金資産

16,957

21,369

 

 

 

敷金及び保証金

3,150,909

2,181,193

 

 

 

その他

19,685

19,685

 

 

 

貸倒引当金

△29,586

△27,460

 

 

 

投資その他の資産合計

3,829,189

2,918,163

 

 

固定資産合計

11,284,694

10,358,980

 

資産合計

18,288,785

18,344,950

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2017年12月31日)

当事業年度

(2018年12月31日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

574,570

580,568

 

 

短期借入金

1,000,000

-

 

 

1年内返済予定の長期借入金

329,960

430,204

 

 

未払金

1,803,683

1,655,648

 

 

未払費用

37,106

37,568

 

 

未払法人税等

130,295

175,568

 

 

未払消費税等

26,993

43,571

 

 

前受金

1,848,802

2,276,977

 

 

預り金

140,859

162,466

 

 

賞与引当金

41,955

42,375

 

 

役員賞与引当金

3,000

3,000

 

 

ギフト券回収損失引当金

165,090

186,386

 

 

その他

39,947

71,476

 

 

流動負債合計

6,142,264

5,665,813

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

1,121,002

1,664,130

 

 

退職給付引当金

164,807

166,719

 

 

役員退職慰労引当金

70,200

85,900

 

 

資産除去債務

90,724

128,197

 

 

長期預り保証金

1,232,834

1,231,698

 

 

固定負債合計

2,679,568

3,276,645

 

負債合計

8,821,833

8,942,458

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

735,286

735,286

 

 

資本剰余金

 

 

 

 

 

資本準備金

241,079

241,079

 

 

 

資本剰余金合計

241,079

241,079

 

 

利益剰余金

 

 

 

 

 

利益準備金

168,676

168,676

 

 

 

その他利益剰余金

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金

43,167

39,512

 

 

 

 

別途積立金

4,140,000

4,140,000

 

 

 

 

繰越利益剰余金

4,145,978

4,094,676

 

 

 

利益剰余金合計

8,497,822

8,442,866

 

 

自己株式

△16,893

△16,893

 

 

株主資本合計

9,457,294

9,402,337

 

評価・換算差額等

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

9,657

154

 

 

評価・換算差額等合計

9,657

154

 

純資産合計

9,466,952

9,402,492

負債純資産合計

18,288,785

18,344,950

 

 

 

B-R サーティワン アイスクリーム【2268】の単体損益計算書

②【損益計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2017年1月1日

 至 2017年12月31日)

当事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

売上高

 

 

 

製品売上高

15,152,251

15,370,193

 

ロイヤリティー収入

3,552,587

3,647,272

 

店舗用設備賃貸収入

1,085,560

1,068,880

 

売上高合計

19,790,399

20,086,346

売上原価

 

 

 

製品期首たな卸高

856,931

790,570

 

当期製品製造原価

9,439,578

9,726,322

 

合計

10,296,510

10,516,892

 

他勘定振替高

※1 103,175

※1 119,228

 

製品期末たな卸高

790,570

750,395

 

製品売上原価

9,402,764

9,647,267

 

店舗用設備賃貸原価

※2 538,635

※2 545,153

 

売上原価合計

9,941,400

10,192,421

売上総利益

9,848,999

9,893,924

販売費及び一般管理費

 

 

 

運送費及び保管費

1,447,523

1,491,086

 

広告宣伝費

2,278,658

2,192,850

 

ロイヤリティー

199,312

206,966

 

賃借料

434,116

486,785

 

給料手当及び賞与

1,099,985

1,088,680

 

賞与引当金繰入額

29,520

30,096

 

退職給付費用

89,499

88,345

 

役員退職慰労引当金繰入額

15,100

15,700

 

雑給

160,978

139,531

 

販売促進費

1,031,709

1,079,349

 

店舗対策費

492,692

465,352

 

減価償却費

439,952

405,801

 

貸倒引当金繰入額

△13,492

5,700

 

その他

1,616,468

1,751,499

 

販売費及び一般管理費合計

9,322,025

9,447,746

営業利益

526,974

446,178

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2017年1月1日

 至 2017年12月31日)

当事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

営業外収益

 

 

 

受取利息

1,117

1,774

 

店舗用什器売却益

27,780

35,636

 

販売済未使用ギフト券収入

86,352

124,287

 

受取ロイヤリティー

27,411

48,230

 

その他

7,101

22,003

 

営業外収益合計

149,763

231,934

営業外費用

 

 

 

支払利息

15,918

14,700

 

店舗設備除去損

14,046

17,383

 

ギフト券回収損失引当金繰入額

54,182

41,280

 

その他

3,600

1,786

 

営業外費用合計

87,747

75,150

経常利益

588,990

602,961

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

※3 2,000

※3 757

 

特別利益合計

2,000

757

特別損失

 

 

 

固定資産売却損

-

※4 2,046

 

固定資産廃棄損

※5 35,743

※5 27,569

 

店舗閉鎖損失

26,486

-

 

災害損失

-

※6 16,192

 

本社移転費用

5,806

-

 

特別損失合計

68,036

45,808

税引前当期純利益

522,954

557,910

法人税、住民税及び事業税

248,392

273,537

法人税等調整額

9,746

2,069

法人税等合計

258,138

275,607

当期純利益

264,815

282,302

 

 

 

B-R サーティワン アイスクリーム【2268】の単体キャッシュフロー計算書

④【キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2017年1月1日

 至 2017年12月31日)

当事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前当期純利益

522,954

557,910

 

減価償却費

1,294,098

1,317,425

 

固定資産売却損益(△は益)

△2,000

1,289

 

固定資産廃棄損

35,743

27,569

 

店舗閉鎖損失

26,486

-

 

本社移転費用

5,806

-

 

災害損失

-

16,192

 

店舗用什器売却益

△27,780

△35,636

 

販売済未使用ギフト券収入

△86,352

△124,287

 

受取ロイヤリティー

△27,411

△48,230

 

店舗設備除去損

14,046

17,383

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

△14,631

△2,151

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

687

420

 

ギフト券回収損失引当金の増減額(△は減少)

36,175

21,296

 

退職給付引当金の増減額(△は減少)

8,859

1,911

 

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

15,100

15,700

 

受取利息

△1,117

△1,774

 

支払利息

15,918

14,700

 

売上債権の増減額(△は増加)

268,439

△76,178

 

破産更生債権等の増減額(△は増加)

31,976

16,799

 

たな卸資産の増減額(△は増加)

△32,222

△52,235

 

仕入債務の増減額(△は減少)

113,640

5,998

 

前渡金の増減額(△は増加)

△744

19,461

 

前払費用の増減額(△は増加)

△32,225

△42,211

 

未払金の増減額(△は減少)

32,291

△84,626

 

前受金の増減額(△は減少)

339,114

428,174

 

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

1,000

-

 

預り金の増減額(△は減少)

2,235

21,607

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

△184,671

16,577

 

その他

69,814

121,756

 

小計

2,425,230

2,154,841

 

利息及び配当金の受取額

1,223

1,544

 

利息の支払額

△15,849

△13,849

 

災害損失の支払額

-

△1,397

 

法人税等の支払額

△438,658

△220,830

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,971,945

1,920,307

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2017年1月1日

 至 2017年12月31日)

当事業年度

(自 2018年1月1日

 至 2018年12月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

投資有価証券の取得による支出

△2,851

△31,492

 

有形固定資産の取得による支出

△720,752

△914,618

 

資産除去債務の履行による支出

△1,900

△1,300

 

無形固定資産の取得による支出

△143,363

△135,198

 

長期前払費用の取得による支出

△263,481

△300,487

 

敷金及び保証金の差入による支出

△476,962

△280,745

 

敷金及び保証金の回収による収入

54,532

1,238,776

 

預り保証金の受入による収入

60,975

84,753

 

預り保証金の返還による支出

△29,687

△69,872

 

その他

501

-

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,522,989

△410,184

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入れによる収入

3,000,000

2,500,000

 

短期借入金の返済による支出

△3,000,000

△3,500,000

 

長期借入れによる収入

-

1,000,000

 

長期借入金の返済による支出

△329,960

△356,628

 

配当金の支払額

△385,051

△337,194

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

△715,011

△693,822

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

△266,055

816,300

現金及び現金同等物の期首残高

1,845,132

1,579,076

現金及び現金同等物の期末残高

 1,579,076

 2,395,376