アルファポリス【9467】の単体貸借対照表

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(平成27年3月31日)

当事業年度

(平成28年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,475,383

2,572,464

売掛金

1,842,596

2,039,382

製品

121,406

179,771

仕掛品

39,469

74,724

前払費用

8,791

12,448

繰延税金資産

30,078

45,867

その他

11,564

流動資産合計

4,517,726

4,936,223

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物附属設備(純額)

12,473

10,470

工具、器具及び備品(純額)

559

590

有形固定資産合計

13,033

11,061

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

123,037

ソフトウエア仮勘定

98,997

無形固定資産合計

222,034

投資その他の資産

 

 

出資金

10

42,467

保険積立金

8,000

8,000

敷金

53,796

50,878

繰延税金資産

4,635

投資その他の資産合計

61,806

105,981

固定資産合計

74,839

339,078

資産合計

4,592,565

5,275,301

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

111,468

84,627

1年内返済予定の長期借入金

61,312

51,272

未払金

359,377

440,513

未払消費税等

48,922

12,447

未払費用

24,822

24,749

未払法人税等

194,175

250,411

預り金

6,179

8,822

賞与引当金

12,574

16,986

返品調整引当金

433,175

491,730

前受金

3,455

流動負債合計

1,252,008

1,385,016

固定負債

 

 

長期借入金

98,915

77,917

繰延税金負債

1,678

固定負債合計

100,593

77,917

負債合計

1,352,601

1,462,933

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(平成27年3月31日)

当事業年度

(平成28年3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

863,824

863,824

資本剰余金

 

 

資本準備金

853,824

853,824

資本剰余金合計

853,824

853,824

利益剰余金

 

 

その他利益剰余金

 

 

繰越利益剰余金

1,522,315

2,094,720

利益剰余金合計

1,522,315

2,094,720

株主資本合計

3,239,964

3,812,368

純資産合計

3,239,964

3,812,368

負債純資産合計

4,592,565

5,275,301

アルファポリス【9467】の単体損益計算書

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前事業年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

 当事業年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

売上高

2,664,274

3,345,752

売上原価

 

 

製品期首たな卸高

68,399

121,406

当期製品製造原価

1,014,859

1,367,604

合計

1,083,259

1,489,010

製品期末たな卸高

121,406

179,771

製品売上原価

※1 961,853

※1 1,309,239

売上総利益

1,702,421

2,036,513

返品調整引当金戻入額

312,814

433,175

返品調整引当金繰入額

433,175

491,730

差引売上総利益

1,582,060

1,977,958

販売費及び一般管理費

※2 789,626

※2 1,072,933

営業利益

792,433

905,024

営業外収益

 

 

受取利息

313

582

中小企業倒産防止共済前納減額金

66

53

その他

11

4

営業外収益合計

390

639

営業外費用

 

 

支払利息

1,664

1,247

株式公開費用

18,507

その他

1,442

40

営業外費用合計

21,614

1,287

経常利益

771,209

904,376

特別利益

 

 

保険解約返戻金

30,593

特別利益合計

30,593

税引前当期純利益

771,209

934,969

法人税、住民税及び事業税

307,665

384,667

法人税等調整額

7,937

22,102

法人税等合計

315,603

362,565

当期純利益

455,606

572,404

 

【製造原価明細書】

 

 

 

前事業年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当事業年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

区分

注記

番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

Ⅰ編集製作費

 

135,280

13.0

173,289

12.3

Ⅱ外注加工費

※1

565,115

54.2

726,126

51.8

Ⅲ経費

※2

342,250

32.8

503,443

35.9

  当期総製造費用

 

1,042,646

100.0

1,402,859

100.0

  期首仕掛品棚卸高

 

11,682

 

39,469

 

   合計

 

1,054,329

 

1,442,329

 

  期末仕掛品棚卸高

 

39,469

 

74,724

 

  当期製品製造原価

 

1,014,859

 

1,367,604

 

 原価計算の方法

 原価計算の方法は、実際原価による個別原価計算によっております。

 

※1 外注加工費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当事業年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

 印刷費(千円)

440,367

553,771

 イラスト・デザイン費等(千円)

73,716

83,343

 漫画原稿料(千円)

51,031

77,565

 

※2 経費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 平成26年4月1日

至 平成27年3月31日)

当事業年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

 国内書籍に対する印税(千円)

318,162

416,378

 海外書籍に対する印税(千円)

7,985

2,667

 地代家賃(千円)

11,160

54,723

(注)国内書籍の作家に対する印税支払額は実売部数を基礎として算出しております。

また、海外書籍の原作家に対する印税支払額も実売部数を基礎としておりますが、予め想定される実売部数を基礎とした印税の一部前払を行っております。なお、翻訳作家に対する印税は、発行部数を基礎として算出しております。

 

アルファポリス【9467】の単体キャッシュフロー計算書

④【キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前事業年度

(自 平成26年4月1日

 至 平成27年3月31日)

 当事業年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前当期純利益

771,209

934,969

減価償却費

2,190

16,784

賞与引当金の増減額(△は減少)

2,052

4,412

返品調整引当金の増減額(△は減少)

120,360

58,555

受取利息及び受取配当金

313

582

保険解約返戻金

30,593

支払利息

1,664

1,247

株式公開費用

18,507

売上債権の増減額(△は増加)

653,126

196,785

たな卸資産の増減額(△は増加)

80,793

93,619

仕入債務の増減額(△は減少)

55,032

26,841

未払金の増減額(△は減少)

142,776

51,670

その他

50,740

40,442

小計

430,300

678,774

利息及び配当金の受取額

313

582

利息の支払額

1,664

1,247

保険解約による収入

30,593

法人税等の支払額

285,828

328,954

営業活動によるキャッシュ・フロー

143,121

379,747

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

14,627

329

無形固定資産の取得による支出

204,135

出資金の払込による支出

47,260

出資金の回収による収入

95

敷金及び保証金の差入による支出

55,012

敷金の回収による収入

16,546

投資活動によるキャッシュ・フロー

53,092

251,628

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

80,000

50,000

長期借入金の返済による支出

96,039

81,038

株式の発行による収入

1,707,648

株式公開費用による支出

18,507

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,673,101

31,038

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

1,763,131

97,080

現金及び現金同等物の期首残高

712,252

2,475,383

現金及び現金同等物の期末残高

2,475,383

2,572,464